Hazine ve Maliye Bakanlığı, para transferlerinde şeffaflığı artırmak amacıyla kapsamlı bir düzenlemeye gidiyor. MASAK tarafından hazırlanan yeni tebliğ ile EFT ve IBAN üzerinden yapılan 200 bin TL ve üzeri tüm transferlerde beyan zorunluluğu getiriliyor. Düzenleme 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girecek ve kurallara uymayan işlemler bankalar tarafından gerçekleştirilemeyecek.
KADEMELİ BEYAN SİSTEMİ GELİYOR
Yeni uygulamaya göre yüksek tutarlı işlemler, tutar aralıklarına göre farklı beyan yükümlülüklerine tabi olacak:
- 200 bin TL – 2 milyon TL: İşlemin niteliği kısaca beyan edilecek.
- 2 milyon TL – 20 milyon TL: “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
- 20 milyon TL ve üzeri: Form, detaylı açıklamalar ve dayanak belgelerle desteklenecek.
Bankalar, müşterilerine işlem türüne uygun beyan seçeneklerini sunacak. Ayrıca “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler yerine en az 20 karakterlik açıklama zorunlu hale gelecek.
DÜZENLEMENİN GEREKÇESİ: ULUSLARARASI ŞEFFAFLIK STANDARTLARI
MASAK, düzenlemenin hazırlığında FATF (Mali Eylem Görev Gücü) standartlarının, ulusal risk analizlerinin ve diğer ülkelerdeki örnek uygulamaların dikkate alındığını bildirdi. Açıklamada, hedefin finansal sistemde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı para hareketlerini önlemek olduğu vurgulandı.
BEYANDAN MUAF TUTULACAK İŞLEMLER
Bazı transferler yeni yükümlülüğe dahil edilmeyecek. Bunlar:
- Kamu kurumlarının yaptığı işlemler
- Bankaların kendi aralarındaki transferler
- ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler
Bu kategoriler, yeni beyan zorunluluklarından istisna olacak.
UYMAYANLARA İDARİ YAPTIRIM GELECEK
Yeni sistem kapsamında yükümlülüklere uymayan finansal kuruluşlar hakkında 5549 sayılı Kanun çerçevesinde idari yaptırım uygulanacak. Özellikle 20 milyon TL üzerindeki transferlerde kullanıcıların ayrıntılı açıklama ve belge sunması zorunlu olacak. Bu şartları yerine getirmeyen kişilerin para gönderme işlemleri bankalar tarafından işleme alınmayacak.
